企业

您当前的位置:首页 > 新闻资讯 > 企业 > 国铁科技关联交易占比高 去年营收8.7亿应收账款5.8亿

国铁科技关联交易占比高 去年营收8.7亿应收账款5.8亿
发布时间:2022-04-22 08:34:00阅读:收藏
摘要:国铁科技关联交易占比高 去年营收8.7亿应收账款5.8亿

国铁科技关联交易占比高 去年营收8.7亿应收账款5.8亿



中国经济网编者按:上交所科创板上市委员会将于4月27日召开2022年第33次上市委员会审议会议,审议哈尔滨国铁科技集团股份有限公司(简称“国铁科技”)的首发上市申请。国铁科技的保荐机构(主承销商)为国泰君安证券股份有限公司,保荐代表人为赵鑫、唐伟。

国铁科技自设立以来专注于轨道交通安全监测检测、铁路专业信息化和智能装备业务,主要产品包括轨道交通安全监测检测类产品、铁路专业信息化产品及智能装备产品。公司还从事轨道交通专业技术服务,主要包括运维服务、先进技术研发与设备试验服务、综合解决方案服务。

公司本次拟在上交所科创板发行股份不超过12,000万股(含12,000万股,且不低于本次发行后公司总股本的25%)。本次发行均为新股,不涉及股东公开发售股份。

国铁科技的控股股东是哈尔滨局集团公司。截至2022年4月20日,哈尔滨局集团公司持有公司261,199,999股股份,占公司总股本的72.56%。国铁集团通过哈尔滨局集团公司、北京局集团公司、成都局集团公司和国铁信息合计持有公司84.56%股权,为国铁科技的实际控制人。

公司拟募集资金64,356.30万元,用于收购国铁印务有限公司100%股权、红外探测器研发及产业化项目、天津武清检测试验中心建设项目、轨道交通智能识别终端产业化项目。

2018年至2021年,国铁科技的营业收入分别为78,955.33万元、68,936.30万元、80,147.21万元和87,175.54万元;净利润分别为7271.47万元、10,878.80万元、10,824.56万元和11,782.58万元;归属于母公司所有者的净利润分别为7254.62万元、10,872.61万元、10,835.09万元和10,750.71万元;扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为5993.60万元、8460.40万元、9700.59万元和10,916.88万元,经营活动产生的现金流量净额分别为16,678.03万元、1505.82万元、17,465.94万元和9566.89万元。

上述同期,公司净现比分别为229.36%、13.84%、161.35%和81.20%。

2018年至2021年,国铁科技销售商品、提供劳务收到的现金金额分别为91,754.02万元、88,714.66万元、93,372.98万元和98,719.41万元;主营业务收入分别为78,955.33万元、68,933.83万元、80,144.15万元和87,156.99万元。上述同期,公司收现比为116.21%、128.70%、116.51%、113.27%。

国铁科技预计2022年1-3月公司可实现营业收入5300万元至6700万元,与上年同期相比增长-12.72%至10.34%;预计2022年1-3月可实现归属于母公司股东的净利润-2300万元至-1800万元,与上年同期相比增长-2.00%至20.18%;预计2022年1-3月可实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润-2300万元至-1800万元,与上年同期相比增长-28.24%至-0.36%。

2018年至2021年,国铁科技的研发费用分别为5500.88万元、6109.39万元、5924.05万元和5517.88万元,占营业收入的比例分别为6.97%、8.86%、7.39%和6.33%。公司研发费用中,职工薪酬分别为4055.63万元、4448.12万元、4492.89万元和4362.17万元,占研发费用的比例分别为73.73%、72.81%、75.84%和79.06%。

2018年、2019年、2020年,同行业可比上市公司的研发费用率平均值为9.76%、6.99%、9.30%。

国铁科技销售商品、提供服务的关联方为主要包括国铁集团、铁路局及下属站段和控股的合资铁路公司,以及由中国铁路发展基金股份有限公司、中国铁路投资有限公司控股的铁路公司。

2018年至2021年,国铁科技发生关联销售的金额分别为58,117.23万元、46,139.06万元、54,299.46万元、61,032.60万元,占营业收入的比例分别为73.61%、66.93%、67.75%、70.01%,占比较高。

上述同期,国铁科技发生经常性关联采购的金额分别为1275.68万元、497.86万元、868.42万元、1385.59万元,占各期营业成本的比例分别为2.44%、1.17%、1.71%、2.54%。

2018年至2021年各期末,国铁科技的应收账款账面余额分别为83,198.32万元、63,250.00万元、56,733.18万元、58,005.72万元,占当期营业收入比例达105.37%、92.15%、70.79%和66.54%,已计提坏账准备分别为7378.72万元、5033.01万元、2948.89万元、3113.88万元。

上述各期末,公司应收账款账面价值分别为75,819.60万元、58,490.50万元、53,784.30万元、54,891.84万元,占资产总额的比重分别为56.58%、45.42%、36.50%和24.93%。

2018年至2021年各期末,国铁科技账龄在一年以上的应收账款余额分别为25,788.33万元、16,863.92万元、5412.90万元和6741.02万元,占应收账款余额的比例分别为30.99%、26.66%、9.57%和11.62%。

上述各期末,公司的应收账款逾期金额分别为11,622.41万元、6501.50万元、1607.03万元和917.51万元,占应收账款比例分别为13.97%、10.28%、2.84%和1.58%。

2018年至2021年各期末,国铁科技的应收账款周转率分别为0.94、0.94、1.33和1.52。2018年、2019年和2020年,同行业可比公司的应收账款周转率平均值为1.53、1.77和1.51。

2018年至2021年各期末,国铁科技的应收票据账面余额分别为775.54万元、2394.11万元、948.36万元和1907.97万元,占流动资产的比例分别为0.61%、2.04%、0.76%和1.00%。

2018年至2021年各期末,国铁科技的货币资金余额分别为33,531.31万元、30,276.32万元、39,405.00万元和98,785.87万元,其中银行存款分别为30,425.77万元、27,593.87万元、37,775.06万元和97,819.48万元。

上述各期末,国铁科技的负债总额分别为54,210.16万元、38,155.31万元、45,509.72万元和46,145.20万元,其中流动负债分别为53,986.92万元、37,870.64万元、45,352.50万元和46,145.20万元,占比分别为99.59%、99.25%、99.65%和99.29%。

2018年至2021年各期末,国铁科技的资产负债率分别为40.45%、29.63%、30.89%和21.11%。2018年、2019年和2020年,同行业可比公司的资产负债率平均值为34.34%、32.67%和44.53%。

2018年至2021年各期末,国铁科技的流动比率分别为2.37、3.09、2.75和4.14,速动比率分别为2.08、2.53、2.25和3.59。2018年、2019年和2020年,同行业可比公司的流动比率平均值为1.76、2.76和1.59,速动比率平均值为1.30、2.36和1.15。

招股书披露,国铁科技及子公司存在三起分别涉及海关、外汇及税务的行政处罚,罚款金额分别为3.21万元、6万元和400元。

轨道交通安全监测产品生产商冲刺科创板拟募资6.4亿元

国铁科技自设立以来专注于轨道交通安全监测检测、铁路专业信息化和智能装备业务,主要产品包括轨道交通安全监测检测类产品、铁路专业信息化产品及智能装备产品。公司还从事轨道交通专业技术服务,主要包括运维服务、先进技术研发与设备试验服务、综合解决方案服务。

公司本次拟在上交所科创板发行股份不超过12,000万股(含12,000万股,且不低于本次发行后公司总股本的25%)。本次发行均为新股,不涉及股东公开发售股份。

国铁科技的控股股东是哈尔滨局集团公司。截至2022年4月20日,哈尔滨局集团公司持有公司261,199,999股股份,占公司总股本的72.56%。国铁集团通过哈尔滨局集团公司、北京局集团公司、成都局集团公司和国铁信息合计持有公司84.56%股权,为国铁科技的实际控制人。

公司拟募集资金64,356.30万元,用于收购国铁印务有限公司100%股权、红外探测器研发及产业化项目、天津武清检测试验中心建设项目、轨道交通智能识别终端产业化项目。

最近三年净利润停滞不前

2018年至2021年,国铁科技的营业收入分别为78,955.33万元、68,936.30万元、80,147.21万元和87,175.54万元;净利润分别为7271.47万元、10,878.80万元、10,824.56万元和11,782.58万元;归属于母公司所有者的净利润分别为7254.62万元、10,872.61万元、10,835.09万元和10,750.71万元;扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为5993.60万元、8460.40万元、9700.59万元和10,916.88万元,经营活动产生的现金流量净额分别为16,678.03万元、1505.82万元、17,465.94万元和9566.89万元。

上述同期,公司净现比分别为229.36%、13.84%、161.35%和81.20%。

2018年至2021年,国铁科技销售商品、提供劳务收到的现金金额分别为91,754.02万元、88,714.66万元、93,372.98万元和98,719.41万元;主营业务收入分别为78,955.33万元、68,933.83万元、80,144.15万元和87,156.99万元。上述同期,公司收现比为116.21%、128.70%、116.51%、113.27%。

国铁科技预计2022年1-3月公司可实现营业收入5300万元至6700万元,与上年同期相比增长-12.72%至10.34%;预计2022年1-3月可实现归属于母公司股东的净利润-2300万元至-1800万元,与上年同期相比增长-2.00%至20.18%;预计2022年1-3月可实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润-2300万元至-1800万元,与上年同期相比增长-28.24%至-0.36%。

2021年研发费5518万元

2018年至2021年,国铁科技的研发费用分别为5500.88万元、6109.39万元、5924.05万元和5517.88万元,占营业收入的比例分别为6.97%、8.86%、7.39%和6.33%。

上述同期,公司研发费用中的职工薪酬分别为4055.63万元、4448.12万元、4492.89万元和4362.17万元,占研发费用的比例分别为73.73%、72.81%、75.84%和79.06%。

2018年、2019年、2020年,同行业可比上市公司的研发费用率平均值为9.76%、6.99%、9.30%。

截至2022年4月20日,国铁科技拥有的已授权发明专利共计27项,其中形成主营业务收入的发明专利共计23项。

关联交易占营收七成

国铁科技销售商品、提供服务的关联方为主要包括国铁集团、铁路局及下属站段和控股的合资铁路公司,以及由中国铁路发展基金股份有限公司、中国铁路投资有限公司控股的铁路公司。

2018年至2021年,国铁科技发生关联销售的金额分别为58,117.23万元、46,139.06万元、54,299.46万元、61,032.60万元,占营业收入的比例分别为73.61%、66.93%、67.75%、70.01%,占比较高。

上述同期,国铁科技发生经常性关联采购的金额分别为1275.68万元、497.86万元、868.42万元、1385.59万元,占各期营业成本的比例分别为2.44%、1.17%、1.71%、2.54%。

国铁科技称,公司将大力拓展城市轨道交通、地方铁路等非关联方业务,研发更多城市轨道交通领域适用的安全监测检测和智能装备产品,平衡路内路外市场的销售占比,降低关联销售的比例。

2021年应收账款达5.8亿元

2018年至2021年各期末,国铁科技的应收账款账面余额分别为83,198.32万元、63,250.00万元、56,733.18万元、58,005.72万元,占当期营业收入比例达105.37%、92.15%、70.79%和66.54%,已计提坏账准备分别为7378.72万元、5033.01万元、2948.89万元、3113.88万元。

上述各期末,公司应收账款账面价值分别为75,819.60万元、58,490.50万元、53,784.30万元、54,891.84万元,占资产总额的比重分别为56.58%、45.42%、36.50%和24.93%。

2018年至2021年各期末,国铁科技账龄在一年以上的应收账款余额分别为25,788.33万元、16,863.92万元、5412.90万元和6741.02万元,占应收账款余额的比例分别为30.99%、26.66%、9.57%和11.62%。

上述各期末,公司的应收账款逾期金额分别为11,622.41万元、6501.50万元、1607.03万元和917.51万元,占应收账款比例分别为13.97%、10.28%、2.84%和1.58%。

2018年至2021年各期末,国铁科技的应收账款周转率分别为0.94、0.94、1.33和1.52。2018年、2019年和2020年,同行业可比公司的应收账款周转率平均值为1.53、1.77和1.51。

2018年至2021年各期末,国铁科技的应收票据账面余额分别为775.54万元、2394.11万元、948.36万元和1907.97万元,占流动资产的比例分别为0.61%、2.04%、0.76%和1.00%。

2021年银行存款9.8亿元

2018年至2021年各期末,国铁科技的货币资金余额分别为33,531.31万元、30,276.32万元、39,405.00万元和98,785.87万元,其中银行存款分别为30,425.77万元、27,593.87万元、37,775.06万元和97,819.48万元。

2021年12月31日公司银行存款余额较2020年末增加59,380.87万元,主要为公司为实施股改引入投资者吸收投资款增加的资金。

2021年负债4.6亿元

2018年至2021年各期末,国铁科技的负债总额分别为54,210.16万元、38,155.31万元、45,509.72万元和46,145.20万元,其中流动负债分别为53,986.92万元、37,870.64万元、45,352.50万元和46,145.20万元,占比分别为99.59%、99.25%、99.65%和99.29%。

2018年至2021年各期末,国铁科技的资产负债率分别为40.45%、29.63%、30.89%和21.11%。2018年、2019年和2020年,同行业可比公司的资产负债率平均值为34.34%、32.67%和44.53%。

2018年至2021年各期末,国铁科技的流动比率分别为2.37、3.09、2.75和4.14,速动比率分别为2.08、2.53、2.25和3.59。2018年、2019年和2020年,同行业可比公司的流动比率平均值为1.76、2.76和1.59,速动比率平均值为1.30、2.36和1.15。

存在三宗行政处罚

招股书披露,国铁科技及子公司存在以下三起分别涉及海关、外汇及税务的行政处罚:

2020年8月25日,首都机场海关向公司出具《行政处罚决定书》(首关缉违字[2020]267号),2017年7月11日公司向首都机场海关申报进口轮轴声音电感器,报关单号:010120171000267480,申报税号85045000.00,经查发现上述货物实际税号为8518.1000。经计核,漏缴税款人民币3.213832万元。根据《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第十五条(四)的规定,决定处以罚款3.21万元。2020年8月31日,公司缴纳罚款3.21万元。

2021年3月22日,国家外汇管理局黑龙江省分局向减速顶公司出具《行政处罚决定书》(黑汇检罚〔2021〕1号),因减速顶公司与波兰sig-mont公司合资成立四方有限责任公司(举办地:波兰长托维兹市),投资6万美元,未进行境外投资外汇登记,根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》第七条、《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条(五)的规定,决定给予警告,责令改正,处以罚款6万元。

2019年6月18日,国家税务总局北京市海淀区税务第四税务所向京天威出具《税务行政处罚决定书(简易)》(京海四税简罚[2019]6012471号),因京天威于2017年5月7日丢失已开具的增值税专用发票一份,决定处以罚款400元。2019年6月18日,京天威缴纳罚款400元。

来源:中国经济网



本文关键字: 国铁科技
×

现代轨道交通网
扫码关注微信公众号

轨道运维
扫码关注微信公众号

点开扫码关注
×